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Agencia Tributaria
Eingetragener Mitarbeiter
Ab dem 1. Dezember 2026 zahlst du 10 % Mehrwertsteuer auf Vermietungen von maximal 30 Nächten an denselben Gast, ob über Airbnb, Booking.com oder direkt. Du musst dich dann bei der Agencia Tributaria anmelden, für jeden Aufenthalt eine Rechnung erstellen und jedes Quartal eine MwSt.-Erklärung abgeben.
Als zugelassener Colaborador Social (autorisierter Steuervermittler) der Agencia Tributaria erledigen wir das alles für dich, komplett online.
Das hängt davon ab, wie lange deine Gäste bleiben und ob du selbst dort wohnst. Hier siehst du die drei Situationen. Unsicher? Stell deine Frage einem unserer Experten.
Vermietest du deine Immobilie für maximal 30 Nächte an denselben Gast, zum Beispiel über Airbnb, Booking.com oder VRBO? Dann berechnest du ab dem 1. Dezember 2026 10 % MwSt. auf den Mietpreis.
Das gilt nicht, wenn die Immobilie dein eigener Hauptwohnsitz ist. Auf den Kanarischen Inseln gilt ein anderes System (IGIC).
Wähle in diesem Fall „MwSt. Ferienvermietung“ oder „Komplett“, unten auf dieser Seite unter Preise.
Vermietest du nur für längere Zeiträume an denselben Mieter, zum Beispiel den ganzen Winter? Dann bleibt deine Vermietung von der Mehrwertsteuer befreit.
Als Nichtansässiger musst du aber jedes Jahr Modelo 210 für deine Mieteinnahmen einreichen.
Wähle in diesem Fall Modelo 210 „Vermietung“ auf unserer Seite zu Modelo 210.
Du meldest dich bei der Agencia Tributaria für die Mehrwertsteuer an (modelo 036), erstellst für jeden Aufenthalt eine Rechnung mit 10 % MwSt. und gibst jedes Quartal eine MwSt.-Erklärung ab (modelo 303).
Die erste Erklärung, für Dezember 2026, muss spätestens am 30. Januar 2027 eingereicht sein.
Die MwSt., die du auf Kosten für deine Vermietung zahlst, etwa für die Reinigung und die Provision der Plattform, darfst du abziehen.
Mit „MwSt. Ferienvermietung“ erledigen wir das alles für dich.
Hier findest du Antworten auf häufig gestellte Fragen zur Mehrwertsteuer auf Ferienvermietung. Ist deine Frage nicht dabei? Chatte mit uns, dann helfen wir dir so schnell wie möglich weiter.
Für Aufenthalte ab dem 1. Dezember 2026. Das steht im spanischen Real Decreto-ley 29/2026.
Tipp: Passe deine Preise für neue Buchungen rechtzeitig an, damit die MwSt. in deinem Preis enthalten ist.
Schon gebucht? Was vor dem 1. Dezember bereits über die Plattform bezahlt wurde, fällt grundsätzlich noch nicht unter die Mehrwertsteuer, auch wenn der Aufenthalt später ist. Frag uns, was das für deine Buchungen bedeutet.
Vermietet ihr die Immobilie gemeinsam, läuft die MwSt. meist über eine gemeinsame Anmeldung (eine comunidad de bienes mit eigener Steuernummer). Bei einem Ehepaar kann sie manchmal auf den Namen eines Partners laufen. Wir klären, was für euch gilt, und erledigen die Anmeldung. Den Aufpreis erfahrt ihr vorab.
Die MwSt., die du auf Kosten für deine Vermietung zahlst, etwa für Reinigung, Verwaltung, Wartung und Reparaturen, Einrichtung und die Provision von Airbnb oder Booking.com.
Dafür brauchst du eine Rechnung auf deinen eigenen Namen und deine NIE. Tipp: Plane neue Einrichtung oder eine Renovierung für die Zeit nach dem 1. Dezember, dann kannst du auch diese MwSt. abziehen.
10 % des Mietpreises ohne MwSt. Ein Aufenthalt von 1.100 € inklusive MwSt. enthält also 100 € MwSt. Davon geht noch die MwSt. ab, die du auf deine Kosten gezahlt hast.
Ja. Die Mehrwertsteuer kommt zur Einkommensteuer hinzu. Als Nichtansässiger erklärst du deine Mieteinnahmen, ohne MwSt., weiterhin mit Modelo 210. Mit „Komplett“ erledigen wir beides.
Ja, für jeden Aufenthalt erstellst du eine Rechnung mit 10 % MwSt. Das musst du nicht selbst machen: Du schickst uns jedes Quartal die Übersicht deiner Buchungen und deine Gästeregistrierung, und wir erstellen die Rechnungen.
Das hängt von den Vereinbarungen mit der Agentur ab.
- Vermietet die Agentur die Immobilie in deinem Namen? Dann bist du mehrwertsteuerpflichtig, und wir erledigen deine Anmeldung und Erklärungen.
- Mietet die Agentur die Immobilie von dir und vermietet sie selbst weiter? Dann liegt der Fall anders, und wir schauen ihn uns zuerst an.
- Unsicher? Schick uns deinen Vertrag mit der Agentur oder stell deine Frage einem unserer Experten.
Aufenthalte von mehr als 30 Nächten an denselben Mieter bleiben von der Mehrwertsteuer befreit. Nur deine kurzen Aufenthalte fallen unter die Mehrwertsteuer. Wir trennen beides in deiner Erklärung.
Wenn du dich bei uns anmeldest, benötigen wir folgende Angaben:
Zusätzlich benötigen wir jedes Quartal:
Es ist kein Zufall, dass dir Hunderte von Menschen vorausgegangen sind. Lies ihre Erfahrungen und entdecke, warum so viele sich für Gestoraz entscheiden.
Hervorgehoben auf
*Preise pro Immobilie, für maximal 60 Aufenthalte pro Jahr. Mehr Immobilien oder Aufenthalte, Miteigentümer oder Wohnsitz außerhalb der EU? Kontaktiere uns, dann nennen wir dir den Preis vorab.
Gestoraz ist aufgrund einer Vereinbarung mit der Agencia Tributaria ein zugelassener Colaborador Social.
Dadurch sind wir gesetzlich befugt, in deinem Namen Steuererklärungen abzugeben, und du als Kunde erhältst von uns genaue, zuverlässige und aktuelle Informationen.
